Betaal geen euro te veel meerwaardebelasting

Sinds 1 januari 2026 betaal je in België 10% belasting op de meerwaarde die je realiseert bij de verkoop van financiële activa zoals aandelen, ETF's, obligaties, beleggingsfondsen en cryptomunten.

De belasting geldt enkel voor natuurlijke personen en wordt pas geheven op het moment dat je effectief verkoopt, dus niet op niet-gerealiseerde winsten.

De beste tool hangt af van je portfolio. Beleg je enkel in aandelen of ETF's bij één broker, dan kan een gratis calculator volstaan.

Heb je meerdere brokers, crypto, fondsen of posities in vreemde valuta, dan heb je een tool nodig die FIFO, de referentiedatum van 31 december 2025, historische wisselkoersen en de vrijstelling van €10.000 (met opbouw tot €15.000) in één overzicht houdt. Plutu is daarvoor gebouwd: automatische berekening, verkoopsimulaties, broker-regimes (opt-in, opt-out of zelf aangeven) en een PDF om bij je belastingaangifte in te dienen.

De berekeningen van Plutu zijn indicatief en vervangen geen fiscaal advies.

Ja. Er bestaan gratis calculators, meestal beperkt tot aandelen en ETF's. Ze dekken doorgaans geen crypto, fondsen, historische wisselkoersen, broker-regimes of je volledige portfolio.

Plutu start met een gratis proefperiode van 14 dagen, zonder betaalgegevens. Daarna houd je naast de belastingberekening ook je rendement, spreiding en dividenden bij.

De meerwaardebelasting-tool is geen aparte module of add-on: berekening, simulaties, vrijstellingtracker en de PDF voor je aangifte zitten standaard in elk Plutu-plan. Met elk plan krijg je bovendien volledige toegang tot heel Plutu, inclusief de portfolio tracker, analyses en dividendopvolging.

Je start altijd met een 14 dagen gratis proefperiode, zonder betaalgegevens. Daarna kies je uit drie plannen:

• Maandelijks - €15/maand, flexibel opzegbaar
• Jaarlijks - €8/maand (jaarlijks gefactureerd: €96, bespaar 47%)
• Lifetime - €299 eenmalig, voor altijd toegang

Alle plannen bevatten exact dezelfde functies — het enige verschil is hoe je betaalt.

De meerwaardebelasting is van toepassing op de meeste financiële beleggingen, waaronder:

• Beursgenoteerde en niet-beursgenoteerde aandelen
• ETF's en beleggingsfondsen
• Obligaties en geldmarktinstrumenten
• Cryptomunten zoals Bitcoin en Ethereum
• Bepaalde verzekeringscontracten (tak 21, 23 en 26)
• Vreemde valuta en beleggingsgoud

Pensioensparen, langetermijnsparen, spaar- en zichtrekeningen en termijndeposito's blijven vrijgesteld. Plutu volgt automatisch je aandelen, ETF's, fondsen en crypto en past de berekening op deze beleggingen toe.

Enkel meerwaarden die na 31 december 2025 opgebouwd worden, worden belast. Voor beleggingen die je vóór 2026 hebt aangekocht, mag je als startwaarde de hoogste van twee bedragen gebruiken: je historische aankoopwaarde of de slotkoers van 31 december 2025.

Die hogere historische aankoopwaarde mag de belastbare meerwaarde tot maximaal €0 herleiden, maar geen minderwaarde creëren. Voor minderwaarden telt altijd de waarde op 31 december 2025. Historische verliezen van vóór 2026 zijn niet aftrekbaar van andere winsten.

Plutu bepaalt dit automatisch: voor elke aankoop vóór 2026 haalt Plutu de slotkoers van 31 december 2025 op en past deze regels toe, zodat de belastbare meerwaarde correct blijft.

Voor handmatige beleggingen vul je die waarde zelf in wanneer je de verkoop registreert.

Elke belegger heeft recht op een jaarlijkse vrijstelling van €10.000. Pas op meerwaarden boven dit bedrag betaal je 10% belasting. Het vrijstellingsbedrag wordt jaarlijks geïndexeerd.

Gebruik je je vrijstelling in een bepaald jaar niet (volledig)? Dan bouw je per jaar maximaal €1.000 extra op, gedurende maximaal 5 jaar. Zo kan je vrijstelling oplopen tot €15.000.

Voor gehuwden onder een gemeenschapsstelsel telt de vrijstelling per persoon: samen €20.000 per jaar, en bij volledige opbouw maximaal €30.000.

Plutu toont in het belastingen-dashboard hoeveel van je vrijstelling al gebruikt is en hoeveel er voor het lopende jaar nog overblijft.

Plutu berekent je meerwaardebelasting volledig automatisch op basis van je portfolio:

• Voor elke verkochte belegging wordt de meerwaarde bepaald (verkoopprijs - aankoopbasis)
• Voor aankopen vóór 2026 gebruikt Plutu de hoogste waarde: de historische aankoopwaarde of de slotkoers van 31 december 2025. Een historische aankoopprijs mag de meerwaarde tot €0 verlagen, maar geen minderwaarde creëren. Voor minderwaarden telt de waarde op 31 december 2025.
• Buitenlandse valuta worden omgerekend met de historische wisselkoers van de aankoop- en verkoopdatum
• De jaarlijkse vrijstelling wordt automatisch toegepast
• Op het belastbare deel wordt 10% berekend

Het resultaat zie je per verkochte positie en als totaal voor het belastingjaar.

Ja. Beleggingen in vreemde valuta zoals US Dollar worden automatisch omgerekend naar Euro. Plutu haalt voor elke transactie de juiste historische wisselkoers op:

• De wisselkoers op de aankoopdatum (of op 31 december 2025 voor pre-referentie posities)
• De wisselkoers op de verkoopdatum

Zo wordt de meerwaarde correct in Euro uitgedrukt - inclusief het effect van wisselkoersbewegingen, zoals de Belgische wetgever het voorziet.

Ja. Met de simulaties-functie kan je verschillende verkoopscenario's vergelijken zonder je portfolio aan te passen. Selecteer welke beleggingen je virtueel verkoopt en aan welke prijs, en Plutu toont je onmiddellijk:

• De gerealiseerde meerwaarde per positie
• Het effect op je jaarlijkse vrijstelling
• Hoeveel meerwaardebelasting je zou betalen

Zo kan je je verkopen plannen en de impact op je portfolio inschatten vóór je effectief verkoopt.

Ja. Zelfs als je broker 10% inhoudt (opt-in), past hij je jaarlijkse vrijstelling van €10.000 niet toe. Die krijg je alleen terug via je belastingaangifte.

Heeft je broker te veel ingehouden, of heb je rekeningen bij meerdere brokers die elkaars vrijstelling niet zien? Dan moet jij het verschil zelf recupereren. Plutu toont je totale belasting, je resterende vrijstelling en hoeveel je mag terugvragen.

Bij een opt-out, een buitenlandse broker of crypto gebeurt er helemaal geen inhouding: dan berekent en documenteert Plutu het bedrag dat jij zelf moet aangeven.

Ja. Cryptomunten vallen onder de meerwaardebelasting van 10%. Exchanges zoals Bitvavo of Coinbase houden niets in aan de bron.

Plutu volgt je crypto mee, rekent vreemde valuta om met de historische wisselkoers op aan- en verkoopdatum, past FIFO en de vrijstelling toe, en neemt crypto-verkopen op in simulaties en het PDF-rapport.

Minderwaarden die je in hetzelfde kalenderjaar realiseert, kan je aftrekken van je meerwaarden. Verliezen zijn echter niet overdraagbaar naar volgende jaren, en minderwaarden van vóór 2026 tellen niet mee.

Plutu telt verliezen automatisch mee in de berekening: de meerwaarden en minderwaarden binnen hetzelfde belastingjaar worden gesaldeerd voordat de vrijstelling wordt toegepast.

Ja. Vanuit het belastingen-overzicht kan je een PDF-rapport downloaden met alle verkochte beleggingen, de meerwaarde per positie, de gebruikte vrijstelling en het te betalen bedrag.

Dat document dien je in bij je belastingaangifte. Het downloaden van PDF's is beschikbaar voor abonnees.

Nee. Plutu helpt je inschatten hoeveel meerwaardebelasting je verschuldigd bent en houdt automatisch rekening met de referentiedatum, jaarlijkse vrijstelling, FIFO-principe en wisselkoersen, maar de berekeningen zijn indicatief en vormen geen fiscaal advies.

Voor je effectieve aangifte bij de fiscus of voor advies over je specifieke situatie raden we aan om een boekhouder of fiscaal adviseur te raadplegen. De wetgeving rond de meerwaardebelasting kan bovendien nog evolueren.