Wat is het verschil tussen opt-in en opt-out bij de meerwaardebelasting?

Bij opt-in (de standaard) houdt je Belgische broker automatisch 10% in op elke verkoop met winst en stort dat door naar de fiscus. Bij opt-out doet je broker dat niet: jij geeft je gerealiseerde meerwaarde zelf aan in je belastingaangifte en betaalt 10% na aftrek van vrijstelling en verliezen. Opt-in is administratief eenvoudiger, opt-out fiscaal flexibeler.

Wanneer moet ik kiezen tussen opt-in en opt-out?

De wettelijke deadline is 31 augustus 2026, maar de meeste Belgische banken vragen je beslissing veel vroeger om hun systemen op tijd in orde te krijgen voor de automatische inhouding vanaf 1 juni. Deutsche Bank werkt met 30 april 2026, Bolero met 29 mei, Belfius met 12 juni, Saxo eind mei tot 30 juni, en Argenta vanaf 22 juni. Check de exacte datum in de app of online banking van je eigen bank.

Wat gebeurt er als ik niets doe en de deadline mis?

Doe je niets, dan val je automatisch onder opt-in: je broker houdt vanaf 1 juni 2026 telkens 10% in op winstgevende verkopen. Je kan dan pas vanaf 1 januari 2027 opnieuw kiezen. Te veel betaalde belasting kan je via je belastingaangifte terugvragen, maar reken op een wachttijd van 1,5 tot 2,5 jaar.

Kan ik mijn keuze in de loop van 2026 nog wijzigen?

Nee. De keuze geldt per effectenrekening voor een volledig kalenderjaar. Pas in 2027 kan je opnieuw schakelen tussen opt-in en opt-out. Bij gemeenschappelijke rekeningen moeten alle rekeninghouders dezelfde keuze maken.

Is opt-out altijd voordeliger voor kleine beleggers?

Voor wie minder dan €10.000 winst per persoon per jaar realiseert is opt-out vaak voordeliger, omdat je vrijstelling dan onmiddellijk werkt en je geen renteloze lening aan de overheid geeft. Voor wie ruim boven die grens zit, is het verschil kleiner en kan opt-in qua eenvoud aantrekkelijk zijn. Twijfel je? Activeer opt-out: je kan in 2027 nog terugschakelen.

Geldt de opt-out keuze ook voor buitenlandse brokers zoals DEGIRO of Trade Republic?

Nee, want buitenlandse brokers houden sowieso niets in voor de Belgische fiscus. Bij DEGIRO, Trade Republic, Interactive Brokers en gelijkaardige partijen is opt-out de facto al van toepassing: je geeft je meerwaarden zelf aan in je belastingaangifte, ongeacht wat je gekozen hebt voor een eventuele Belgische rekening.

Kunnen mijn partner en ik elk een andere keuze maken?

Ja, maar enkel op aparte effectenrekeningen. Op je eigen rekening kies je opt-in of opt-out, en je partner doet hetzelfde op zijn of haar rekening. Op een gemeenschappelijke rekening moeten beide titularissen wel dezelfde keuze maken. Wie samen kiest voor opt-out kan twee keer de vrijstelling van €10.000 benutten, dus tot €20.000 per kalenderjaar.

Welke gegevens moet ik bijhouden als ik voor opt-out kies?

Per transactie: aankoop- en verkoopdatum, aantal stuks, aankoop- en verkoopprijs (in euro op de transactiedag), kosten en het type belegging. Bewaar je broker-uittreksels minstens zeven jaar. Een portfolio tracker zoals Plutu maakt dit een stuk eenvoudiger door al die data automatisch te verzamelen en je gerealiseerde meerwaarde live te berekenen.

Moet ik bij opt-in nog iets doen in mijn belastingaangifte?

Niet verplicht: opt-in is bevrijdend, dus de inhouding van je broker volstaat. Wil je echter je vrijstelling van €10.000 claimen, verliezen verrekenen of een hogere historische aankoopprijs gebruiken, dan moet je dat alsnog via je aangifte personenbelasting doen. Je krijgt het te veel betaalde bedrag dan terug via je belastingafrekening.

Welke broker is het slimst voor opt-out?

Alle Belgische brokers (Bolero, KBC, Keytrade, MeDirect, Saxo, Deutsche Bank, BNP Paribas Fortis, Belfius, Argenta) bieden opt-out aan. Verschillen zitten vooral in deadlines, gebruiksgemak van het opt-out formulier en de manier waarop ze de fiscale attesten leveren. Werk je met een buitenlandse broker, dan is opt-out de standaard en heb je geen keuze te maken bij die broker.

Opt-in of opt-out meerwaardebelasting: welke keuze maak je als belegger?

29 april 20269 min

Vanaf 1 juni 2026 houden Belgische brokers automatisch 10% meerwaardebelasting in op elke verkoop met winst. Wil je dat liever niet en zelf afrekenen via je aangifte? Dan moet je vóór de deadline van je broker voor opt-out kiezen, en die deadlines lopen al begin mei af. Hier ontdek je wanneer welke keuze fiscaal slimmer is, met concrete cijfers, een beslissingsboom en een overzicht van de deadlines bij elke Belgische broker.

In het kort

Opt-in (bronheffing) is de standaard: je broker houdt automatisch 10% in bij elke verkoop met winst en stort het door naar de fiscus. Geen werk voor jou, maar je vrijstelling van €10.000 en eventuele verliezen worden niet meegerekend.
Opt-out betekent dat de broker niets inhoudt. Je geeft je meerwaarden zelf aan in je belastingaangifte en past zo je vrijstelling, verliescompensatie en historische aankoopprijs meteen toe.
Verwacht je minder dan €10.000 winst per persoon per jaar? Opt-out spaart je een renteloze lening aan de overheid uit en is meestal voordeliger.
Zit je ruim boven die €10.000 en hou je niet van administratie? Dan is opt-in de meest comfortabele keuze.
De deadlines lopen tussen 30 april en 30 juni 2026 en verschillen per broker. Mis je ze, dan zit je voor heel 2026 vast aan opt-in.
Belgische brokers houden vanaf 1 juni 2026 automatisch in. Buitenlandse brokers (DEGIRO, Trade Republic) doen niets, daar bepaal je zelf hoe je aangifte eruitziet.

Wat is opt-in en wat is opt-out?

Sinds 1 januari 2026 betalen Belgische beleggers 10% meerwaardebelasting op gerealiseerde winst boven €10.000 per persoon per jaar. De wet laat je twee manieren toe om die belasting effectief te betalen, en het is aan jou om er een te kiezen voor je effectenrekening.

Opt-in (bronheffing): de bank doet het voor jou

Bij opt-in houdt je Belgische broker bij elke winstgevende verkoop automatisch 10% in en stort dat rechtstreeks door aan de fiscus. Je hoeft niets aan te geven en je krijgt netjes een fiscaal attest. Dit is de standaardkeuze: doe je niets, dan zit je sowieso onder dit regime.

Opt-out: jij neemt het stuur

Bij opt-out houdt je broker niets in. Hij meldt enkel aan de fiscus dat je voor opt-out gekozen hebt en bezorgt je een overzicht van je transacties. Het is dan aan jou om je gerealiseerde meerwaarde te berekenen en op te nemen in je belastingaangifte personenbelasting.

Belangrijke deadlines per broker

De wet legt de algemene deadline op 31 augustus 2026, maar de meeste banken vragen je beslissing veel vroeger om hun systemen op tijd in orde te krijgen voor de automatische inhouding vanaf 1 juni. Hieronder de deadlines die op 29 april 2026 bekend zijn:

Deutsche Bank: vóór 30 april 2026 (vroegste deadline van alle Belgische banken)
Bolero / KBC / KBC Securities: vóór 29 mei 2026
Belfius: vóór 12 juni 2026
Saxo Bank België: eind mei tot 30 juni 2026 (na e-mailverwittiging)
Argenta: vanaf 22 juni 2026 (eerst opt-in, dan opt-out registreren)
MeDirect, BNP Paribas Fortis, Keytrade en andere Belgische banken: gemiddeld eind mei tot eind augustus 2026, check je app of online banking voor de specifieke deadline

Opt-in: voor- en nadelen

Voordelen

Geen extra administratie. Je broker regelt de afhouding en stort door naar de fiscus.
Geen onaangename verrassingen in je aangifte: alles is al afgerekend bij de verkoop.
Geen risico op vergetelheid of fiscale boetes door foute zelfaangifte.

Nadelen

Je vrijstelling van €10.000 wordt genegeerd. Je broker houdt op elke winstgevende verkoop in, ook als je jaartotaal er ruim onder blijft.
Verliezen worden niet automatisch verrekend met winsten op andere rekeningen. Je broker bekijkt enkel zijn eigen rekeningen.
De referentiekoers van 31 december 2025 is altijd het uitgangspunt, ook als je oorspronkelijke aankoopprijs hoger lag.
Te veel betaalde belasting krijg je pas terug via je aangifte, met een wachttijd van 1,5 tot 2,5 jaar. Je geeft de fiscus dus een renteloze lening.

Opt-out: voor- en nadelen

Voordelen

Je vrijstelling werkt meteen. De eerste €10.000 winst per persoon per jaar (tot €15.000 met opgespaarde vrijstelling) wordt direct toegepast.
Verliezen verreken je onmiddellijk met winsten over al je rekeningen heen, ook bij meerdere brokers.
Je mag je hogere historische aankoopprijs gebruiken (mits bewijs, geldig tot eind 2030) in plaats van de referentiekoers.
Geen renteloze lening aan de overheid: je betaalt pas wat je effectief verschuldigd bent, één keer per jaar.

Nadelen

Meer administratie. Je houdt zelf bij wat je gekocht en verkocht hebt, met de juiste wisselkoersen, kosten en data.
Eén belastingfactuur per jaar. Wie veel verkoopt, kan plots een stevige rekening voorgeschoteld krijgen. Financieel goed plannen is dus een must.
Volledige transparantie naar de fiscus. Je geeft een gedetailleerd transactieoverzicht door, wat in zeldzame gevallen vragen kan oproepen over of je nog binnen het “goede huisvader”-principe belegt.
Risico op fouten in je aangifte als je geen overzichtelijke administratie hebt.

Wanneer is opt-out voordeliger?

In de meeste gevallen waarin een belegger zelf wat moeite wil doen, levert opt-out concreet voordeel op. Vooral in de volgende situaties is opt-out (bijna) altijd de slimmere keuze:

Je realiseert per jaar minder dan €10.000 winst (de vrijstellingsgrens). Bij opt-in betaal je dan onnodig belasting die je via je aangifte weer moet terugvragen.
Je hebt dit jaar verliezen die je wil compenseren met winsten elders.
Je hebt beleggingen waarvan de oorspronkelijke aankoopprijs hoger is dan de referentiekoers van 31 december 2025.
Je werkt met meerdere brokers en wil winsten en verliezen over rekeningen heen verrekenen.
Je bent gehuwd of wettelijk samenwonend en je partner wil ook zijn of haar eigen vrijstelling gebruiken. Kies dan samen voor opt-out om twee keer €10.000 te benutten.

Wanneer is opt-in voordeliger?

Opt-in is geen slechte keuze, het is gewoon een andere afweging: meer eenvoud, minder controle. Kies eerder voor opt-in als:

Je verwacht structureel ruim boven €10.000 winst per jaar te realiseren. Dan is de vrijstelling toch verteerd en speelt het pre-financieringsnadeel minder.
Je belegt buy-and-hold en verkoopt zelden, dus de bronheffing valt zelden in werking.
Je hebt geen tijd of zin om transacties bij te houden, en je vindt de belastingdruk in ruil voor rust aanvaardbaar.
Je werkt enkel met één Belgische broker en houdt liever alle administratie buiten je aangifte.

Rekenvoorbeeld: opt-in vs opt-out in cijfers

Hieronder twee scenario’s die illustreren hoe groot het verschil kan zijn. We werken met een belegger die in 2026 één Belgische broker gebruikt en de volledige €10.000 vrijstelling beschikbaar heeft.

Welke keuze past bij jou?

Loop deze vier vragen door en ontdekwelke kant je op moet:

Verwacht je dit jaar minder dan €10.000 winst per persoon te realiseren? Ja → opt-out is bijna altijd voordelig. Twijfel? Reken op je hoogste mogelijke verkoop dit jaar.
Heb je verliezen of historisch hogere aankoopprijzen die je wil meenemen? Ja → opt-out, want anders moet je alles via je aangifte recupereren.
Werk je met meerdere brokers of beleggen jij en je partner op aparte rekeningen? Ja → opt-out laat je optimaal compenseren en alle vrijstellingen benutten.
Zou je bij een opeens grote verkoop in juni nog snel cash in handen kunnen hebben om een eindafrekening te betalen? Nee → opt-in is rustiger, je betaalt onmiddellijk en hebt geen verrassing in je aangifte.

Hoe activeer je opt-out bij je broker?

Brokers verschillen in hoe je opt-out registreert, maar het komt meestal neer op een vinkje of een formulier:

Bolero: via de Bolero-app, het webplatform of KBC Mobile, onder Instellingen → Meerwaardebelasting. Beleggingsclubs sturen een ondertekend formulier op naar het KBC-kantoor in Brussel.
KBC, KBC Brussels en CBC: via KBC Mobile, KBC Touch of in een kantoor.
Saxo Bank: afwachten op de e-mail van Saxo (eind mei) met de keuzemogelijkheid in het webplatform.
Deutsche Bank: via online banking of in een kantoor, vóór 30 april 2026.
Argenta, Belfius, BNP Paribas Fortis, MeDirect en Keytrade: via de mobiele app of het webplatform van je bank, in de instellingen van je effectenrekening.

Veelgemaakte fouten bij opt-out

Aankoopbewijzen niet bewaren. Zonder bewijs van aankoopprijs gaat de fiscus uit van nul, en betaal je 10% op het volledige verkoopbedrag. Bewaar je broker-uittreksels en transactiehistoriek minstens zeven jaar.
Wisselkoersen vergeten. Voor beleggingen in dollar of andere vreemde valuta moeten zowel aankoop- als verkoopprijs in euro worden uitgedrukt, op de transactiedag zelf.
De keuze pas in december willen wijzigen. Je opt-in/opt-out keuze geldt voor het volledige kalenderjaar, je kan ze niet halverwege omdraaien.
Eén partner kiest opt-out, de ander niet, op een gemeenschappelijke rekening. Beide rekeninghouders moeten akkoord zijn over dezelfde keuze.
Verliezen overdragen naar volgend jaar. Verliezen zijn enkel verrekenbaar binnen hetzelfde belastingjaar. Wat je niet compenseert, is fiscaal verloren.

Plutu houdt je opt-out administratie op orde

Wie voor opt-out kiest, moet zelf een nauwkeurig overzicht bijhouden van aankopen, verkopen, kosten en wisselkoersen, over al zijn brokers heen. Plutu doet dat automatisch: importeer je posities en transacties van Bolero, DEGIRO, Bitvavo, Coinbase en andere brokers, en zie in real time je gerealiseerde meerwaarde, je vrijstelling en de belasting die je in je aangifte moet opnemen. Klaar voor je opt-out, zonder spreadsheet-acrobatie.

Opt-in of opt-out is geen alles-of-niets-keuze. Het is een afweging tussen administratief gemak en fiscaal voordeel. Voor de meeste particuliere beleggers is opt-out goedkoper en flexibeler, mits je je transacties netjes bijhoudt. Mis de deadline van je broker niet: pas vanaf 2027 kan je opnieuw schakelen. Wil je je hele portfolio in één overzicht zien en je belasting automatisch berekend? Plutu staat klaar.

Bereken je meerwaardebelasting met Plutu

Importeer je portfolio en zie automatisch wat je verschuldigd bent. Met referentiekoers, FIFO, vrijstelling en wisselkoersen al ingerekend.

Ontdek hoe het werkt

Veelgestelde vragen

Wat is het verschil tussen opt-in en opt-out bij de meerwaardebelasting?: Bij opt-in (de standaard) houdt je Belgische broker automatisch 10% in op elke verkoop met winst en stort dat door naar de fiscus. Bij opt-out doet je broker dat niet: jij geeft je gerealiseerde meerwaarde zelf aan in je belastingaangifte en betaalt 10% na aftrek van vrijstelling en verliezen. Opt-in is administratief eenvoudiger, opt-out fiscaal flexibeler.
Wanneer moet ik kiezen tussen opt-in en opt-out?: De wettelijke deadline is 31 augustus 2026, maar de meeste Belgische banken vragen je beslissing veel vroeger om hun systemen op tijd in orde te krijgen voor de automatische inhouding vanaf 1 juni. Deutsche Bank werkt met 30 april 2026, Bolero met 29 mei, Belfius met 12 juni, Saxo eind mei tot 30 juni, en Argenta vanaf 22 juni. Check de exacte datum in de app of online banking van je eigen bank.
Wat gebeurt er als ik niets doe en de deadline mis?: Doe je niets, dan val je automatisch onder opt-in: je broker houdt vanaf 1 juni 2026 telkens 10% in op winstgevende verkopen. Je kan dan pas vanaf 1 januari 2027 opnieuw kiezen. Te veel betaalde belasting kan je via je belastingaangifte terugvragen, maar reken op een wachttijd van 1,5 tot 2,5 jaar.
Kan ik mijn keuze in de loop van 2026 nog wijzigen?: Nee. De keuze geldt per effectenrekening voor een volledig kalenderjaar. Pas in 2027 kan je opnieuw schakelen tussen opt-in en opt-out. Bij gemeenschappelijke rekeningen moeten alle rekeninghouders dezelfde keuze maken.
Is opt-out altijd voordeliger voor kleine beleggers?: Voor wie minder dan €10.000 winst per persoon per jaar realiseert is opt-out vaak voordeliger, omdat je vrijstelling dan onmiddellijk werkt en je geen renteloze lening aan de overheid geeft. Voor wie ruim boven die grens zit, is het verschil kleiner en kan opt-in qua eenvoud aantrekkelijk zijn. Twijfel je? Activeer opt-out: je kan in 2027 nog terugschakelen.
Geldt de opt-out keuze ook voor buitenlandse brokers zoals DEGIRO of Trade Republic?: Nee, want buitenlandse brokers houden sowieso niets in voor de Belgische fiscus. Bij DEGIRO, Trade Republic, Interactive Brokers en gelijkaardige partijen is opt-out de facto al van toepassing: je geeft je meerwaarden zelf aan in je belastingaangifte, ongeacht wat je gekozen hebt voor een eventuele Belgische rekening.
Kunnen mijn partner en ik elk een andere keuze maken?: Ja, maar enkel op aparte effectenrekeningen. Op je eigen rekening kies je opt-in of opt-out, en je partner doet hetzelfde op zijn of haar rekening. Op een gemeenschappelijke rekening moeten beide titularissen wel dezelfde keuze maken. Wie samen kiest voor opt-out kan twee keer de vrijstelling van €10.000 benutten, dus tot €20.000 per kalenderjaar.
Welke gegevens moet ik bijhouden als ik voor opt-out kies?: Per transactie: aankoop- en verkoopdatum, aantal stuks, aankoop- en verkoopprijs (in euro op de transactiedag), kosten en het type belegging. Bewaar je broker-uittreksels minstens zeven jaar. Een portfolio tracker zoals Plutu maakt dit een stuk eenvoudiger door al die data automatisch te verzamelen en je gerealiseerde meerwaarde live te berekenen.
Moet ik bij opt-in nog iets doen in mijn belastingaangifte?: Niet verplicht: opt-in is bevrijdend, dus de inhouding van je broker volstaat. Wil je echter je vrijstelling van €10.000 claimen, verliezen verrekenen of een hogere historische aankoopprijs gebruiken, dan moet je dat alsnog via je aangifte personenbelasting doen. Je krijgt het te veel betaalde bedrag dan terug via je belastingafrekening.
Welke broker is het slimst voor opt-out?: Alle Belgische brokers (Bolero, KBC, Keytrade, MeDirect, Saxo, Deutsche Bank, BNP Paribas Fortis, Belfius, Argenta) bieden opt-out aan. Verschillen zitten vooral in deadlines, gebruiksgemak van het opt-out formulier en de manier waarop ze de fiscale attesten leveren. Werk je met een buitenlandse broker, dan is opt-out de standaard en heb je geen keuze te maken bij die broker.